ГФО на Атлас Финанс ЕАД за 2011 г.

27.03.201221.11.2016 0 коментара

Бележка

31 Декември 2011

31 Декември 2010

Приходи от продажби

Доходи от продажби

263

Капитализирани собствени разходи

Разходи за суровини и материали

(13)

(1)

Разходи за външни услуги

(42)

(10)

Разходи за персонала

(57)

(33)

Разходи за амортизация

(17)

(10)

Балансова стойност на продедени активи/без продукция/

(41)

Други разходи

(12)

Финансови приходи (разходи)

(2)

(51)

Печалба/загуба преди облагане с данъци

(81)

Печалба/загуба за периода

(81)

Сума на всеобхватния доход за периода

(81)

Нетна печалба/загуба на акция в лева

(0.01)

(0,01)

Отчетът за всеобхватния доход следва да се разглежда заедно с бележките и оповестяванията към финансовите отчети, разположени от страница 20 до страница 43.

27.02.2012 г.

Изпълнителен директор: Съставител:
/Димитър Гишин/ /Десислава Чичкова/

Изпълнителен директор:
/Венелин Йорданов/

Отчет за финансовото състояние

в хиляди лева

за годината приключваща на 31 Декември 2011

Бележка

31 Декември 2011

31 Декември 2010

АКТИВИ

Нетекущи активи

Имоти, машини и съоръжения

404

421

Финансови активи

8939

Търговски и други вземания

190

358

Сума на нетекущите активи

9533

9718

Текущи активи

Материални запаси

Търговски и други вземания

319

249

Финансови активи

2616

Парични средства

Сума на текущите активи

3005

2874

Сума на активите

12538

12592

СОБСТВЕН КАПИТАЛ И ПАСИВИ

Собствен капитал

Основен акционерен капитал

9595

Натрупана печалба (загуба)

(81)

Текуща печалба (загуба)

(81)

Сума на собствения капитал

9593

9514

Отчетът за финансовото състояние следва да се разглежда заедно с бележките и оповестяванията към финансовите отчети, разположени от страница 20 до страница 43.

Отчет за финансовото състояние, продължение

в хиляди лева

за годината приключваща на 31 Декември 2011

Бележка

31 Декември 2011

31 Декември 2010

ПАСИВИ

Нетекущи пасиви

Дългосрочни заеми

1057

1299

Сума на нетекущите пасиви

1057

1299

Текущи пасиви

Данъчни задължения

Задължения към персонала

Задължения към осигурителни предприятия

Отсрочени данъци

1335

Други текущи пасиви

523

428

Сума на текущите пасиви

1888

1779

Сума на пасивите

2945

3078

Сума на пасивите и собствения капитал

12538

12592

Отчетът за финансовото състояние следва да се разглежда заедно с бележките и оповестяванията към финансовите отчети, разположени от страница 20 до страница 43.
27.02.2012 г.

Изпълнителен директор: Съставител:
/Димитър Гишин/ /Десислава Чичкова/

Изпълнителен директор:
/Венелин Йорданов/

Отчет за промените в собствения капитал

в хиляди лева

за годината приключваща на 31 Декември 2011

Бележки

Основен
акционерен капитал

Други
резерви

Натрупана
печалба/ загуба

Финансови активи на разположение за продажба

Печалби от преоценка на имоти

Актюерски печалби/загуби по планове с дефинирани доходи

Общо собствен капитал

Встъпителен баланс към 29.05.2010

9595

Промени в собствения капитал за 2010 г.

Сума на всеобхватния доход за периода

(81)

Остатък към 31.12.2010 г.

9595

(81)

9514

Промени в собствения капитал за 2011

Остатък към 31.12.2011 г.

9595

-2

9593

Отчетът за промените собствения капитал следва да се разглежда заедно с бележките и оповестяванията към финансовите отчети, разположени от страница 20 до страница 43.

27.02.2012 г.

Изпълнителен директор: Съставител:
/Димитър Гишин/ /Десислава Чичкова/

Изпълнителен директор:
/Венелин Йорданов/

Отчет за паричните потоци

в хиляди лева

за годината приключваща на 31 Декември 2011

Бележка

31 Декември 2011

31 Декември 2010

Парични потоци от оперативна дейност

Парични постъпления от клиенти

133

Парични плащания на доставчици

(96)

(15)

Парични плащания на персонала и социално осигуряване

(17)

(18)

Други постъпления/плащания от оперативна дейност

(11)

Нетни парични потоци от оперативна дейност

Парични потоци от финансова дейност

Постъпления от заеми

Постъпления от дивиденти

Нени потоци от финансова дейност

Изменение на паричните средства през периода

Парични средства и еквиваленти в началото на периода

Парични средства и еквиваленти в края на периода

Отчетът за паричните потоци следва да се разглежда заедно с бележките и оповестяванията към финансовите отчети, разположени от страница 20 до страница 43.

Изпълнителен директор: Съставител:
/Димитър Гишин/ /Десислава Чичкова/

Изпълнителен директор:
/Венелин Йорданов/

Бележки към финансовите отчети

Основни счетоводни политики

“Атлас Финанс“ ЕАД е със седалище Република България.

“Атлас Финанс” ЕАД е вписано в Търговския регистъра на 29.05.2010 г. в съответствие с Търговския закон на Република България.

Адрес на управление – гр. Пловдив, бул. “Христо Ботев“ № 27А .

Адрес за кореспонденция – гр. Пловдив, бул.“Христо Ботев“ №27А.

Основна дейност – финансови, счетоводни и юридически консултации и услуги.

Регистрираният капитал към 31.12.2011 г. е 9 595 108 лв., разпределен на 9 595 108 дяла по 1 лв. единия.
Капиталът е изцяло внесен.
Дружеството се представлява и управлява от Изпълнителен директор – Димитър Гишин и Венелин Йорданов – заедно и поотделно.
Дружеството майка е Корпорация за технологии и иновации „Съединение”.

Бележки към финансовите отчети

Основни счетоводни политики

(а) База за изготвяне на финансовите отчети

Финансовият отчет е изготвен в съответствие с изискванията на Международните Стандарти за Финансово Отчитане (МСФО), приети от Борда по Международни Счетоводни Стандарти (БМСС), и разясненията, публикувани от Комитета за разяснения на МСФО към БМСС.
Финансовият отчет е изготвен на принципа на действащо предприятие, който предполага, че дружеството ще продължи дейността си в обозримо бъдеще. Бъдещата дейност на дружеството зависи от бизнес средата, както и от обезпечаването на финансиране от страна на настоящите и бъдещи собственици и инвеститори. Ако стопанските рискове бъдат подценени и дейността на дружеството бъде затруднена или прекратена, а съответните активи продадени, следва да бъдат извършени корекции, за да се намали балансова сума на активите до тяхната ликвидационна стойност, да се начислят евентуални бъдещи задължения, и да се извърши рекласификация на дълготрайните активи и дългосрочните пасиви като краткотрайни такива. Като се има предвид оценката на очакваните бъдещи парични потоци, управлението на дружеството счита, че е подходящо финансовите отчети да бъдат изготвени на база на принципа на действащото предприятие. Финансовият отчет е изготвен на база принципа на историческата цена в хиляди левове. Финансовият отчет е одобрен от ръководството на Дружеството на 27.02.2012 г.
(б) Основа за изготвяне

Функционална и отчетна валута на Дружеството е българският лев (BGN).
Обменният курс на еврото към българския лев е фиксиран със закон и е 1.95583 лв. за едно евро.
Всички данни за 2011 година са представени в настоящия финансов отчет в хил. лева и са съпоставими помежду си.

(в) Сравнителни данни

Счетоводната политика , изложена по-долу, е прилагана последователно за всички периоди, представени в настоящия финансов отчет.

(г) Счетоводни предположения и приблизителни счетоводни преценки

Приложението на МСС изисква от ръководството на дружеството да направи някои счетоводни предположения и приблизителни счетоводни преценки при изготвяне на годишния финансов отчет и при определяне стойността на някои от активите, пасивите, приходите и разходите, и условните активи и пасиви. Всички те са извършени на основата на най-добрата преценка, която е направена от ръководството към датата на изговянето на финансовия отчет. Действителните резултати биха могли да се различават от представените в настоящия отчет.

Бележки към финансовите отчети

Основни счетоводни политики

(д) Оценка и управление на риска

В хода на обичайната си дейност дружеството може да бъде изложено на различни финансови рискове. Пазарният риск е рискът, че справедливата стойност или бъдещите парични потоци на финансов инструмент ще варират поради промените в пазарните цени. Пазарният риск включва валутен риск, лихвен риск и ценови риск. Кредитният риск е рискът, че едната страна по финансовия инструмент ще причини финансова загуба на другата, в случай че не изпълни договореното задължение. Ликвидният риск е рискът, че дружеството би могло да има затруднения при посрещане на задълженията си по финансовите пасиви.

Валутен риск

Дружеството не е изложено на значим валутен риск, тъй като неговите сделки се извършват основно в лева.

Лихвен риск

Финансовите пасиви, които излагат дружеството на лихвен риск, са получените инвестиционни и оборотни кредити.

Ценови риск

Дружеството не е изложено на пряк ценови риск, тъй като цените на извършваните от него услуги се образуват на основата на пазарни принципи и отразяват всички промени в конкретната ситуатиция.

– Кредитен риск

Финансови активи, които потенциално излагат дружеството на кредитен риск, са предимно вземания от продажби и предоставени заеми. Основно дружеството е изложено на кредитен риск, в случай че контрагентите не изплатят своите задължения. Политиката на ръководството за минимизиране на този риск е насочена към осъществяване на продажби на усулги на клиенти с подходяща кредитна репутация и получаване на адекватни обезпечения.

Бележки към финансовите отчети

Основни счетоводни политики

– Ликвиден риск

Ръководството на дружеството поддържа оптимално количество свободни парични наличности с цел осигуряване на постоянна ликвидност за покриване на текущите задължения. Това се постига посредством системата за финансово планиране, като паричните постъпления и плащания се координират от гледна точка на срочност и размери.

(е) Дълготрайни материални активи
Собствени дълготрайни активи

Първоначално придобиване и справедлива стойност
Дълготрайните материални активи се отчитат първоначално по цената на придобиване, а последващото оценяване е по “цена на придобиване”.
Последващ разход
Последващ разход, свързан със замяната на компонент от машина, съоръжение или оборудване, включително основен преглед и разход за основен преглед, се капитализира само когато увеличава бъдещите икономически изгоди от използването на машината, съоръжението или оборудването. Всички други последващи разходи се признават за разход в периода, през който са възникнали.
Печалбите и загубите от изписването на дълготраен материален актив се определят като се съпоставят постъпленията с балансовата стойност и се отчитат приходи от дейността.
Амортизация
Амортизацията на дълготрайни материални активи се отчита по линейния метод.
Активите се амортизират от месеца, следващ месеца, когато активите влизат в експлоатация.

Бележки към финансовите отчети

Основни счетоводни политики

Очакваните полезни животи са както следва:

Сгради и съоръжения 25 години

През годината не е извършвана промяна в прилаганите методи за амортизация.

(ж) Нематериални активи

–

Софтуер

Софтуеът се отчита в отчета за финансовото състояние след като се приспаднат всички натрупани за него амортизации .

–

Амортизация

Амортизацията се отчита в отчета за всеобхватния доход по линейния метод за периода на очаквания полезен живот за софтуера и другите нематериални активи. Амортизацията се начислява от месеца, следващ месеца на въвеждането им в употреба.

Бележки към финансовите отчети

Основни счетоводни политики

(з) Дългосрочни инвестиции

Асоциирано дружество е такова, в което инвеститорът упражнява значително влияние с цел участие в процеса на вземане на решения, свързани с финансовата и оперативната политика на дружеството, в което е инвестирано. Значителното влияние на инвеститора се изразява чрез притежаване между 20% и 50 % от дяловете на асоциираното дружество, което не представлява нито дъщерно, нито съвместно предприятие за инвеститора. Инвестициите в асоциирани дружества, както и в дружества в които инвеститорът притежава по-малко от 50 % , се отчитат по цена на придобиване, намалена с евентуалните разходи за обезценка. Дъщерно предприятие е предприятие, което се контролира от друго предприятие (наричано компания майка). Компанията майка има контрол, когато придобие властта да управлява финансовата и оперативната политика на предприятието, в което е инвестирано, така че да извлича ползи в резултат на дейността му..

(и) Инвестиционни имоти

Инвестиционните имоти са собствени или наети по финансов лизинг земи или сгради, или части от тях, държани с цел получаване на приходи от отдаването им под наем. Справедливата стойност на инвестиционните имоти е тяхната пазарна стойност към същата дата, установена от публикувани представителни данни за последните осъществени сделки. Когато инвестиционните имоти се прехвърлят от групата на земите и сградите, балансовата стойност на прехвърлените активи се приема за цена на придобиване към датата на представяне на активите като инвестиционни имоти.

(й) Стоково-материални запаси (СМЗ)

Продукцията се оценява текущо по себестойност, която се формира на базата на основните производствени разходи.

Бележки към финансовите отчети

Основни счетоводни политики

(к) Търговски и други вземания

Търговските и други вземания са представени по номинална стойност, намалена със загубите от обезценки. Вземанията се отписват като несъбираеми, когато ръководството прецени, че не могат да бъдат направени повече разумни усилия за събирането им.

(л) Пари и парични еквиваленти

Парите и паричните еквиваленти включват пари, налични в брой, по разплащателни сметки в банки.

(м) Лихвени заеми

Лихвените заеми се оценяват първоначално по себестойност, разходите по обслужването им се признават като текущ разход.

(н)Търговски и други задължения

Търговските и други задължения в лева са оценени по стойността на възникването им, а тези в чуждестранна валута –по заключителния курс на БНБ. Текущи са тези от тях, които са дължими до 12 месеца след датата на отчета за финансовото състояние.

Бележки към финансовите отчети

Основни счетоводни политики

(о) Задължения към наети лица

Планове за дефинирани вноски

Правителството на България носи отговорността за осигуряването на пенсии по планове за дефинирани вноски. Разходите по ангажимента на дружеството да превежда вноски по плановете за дефинирани вноски се признават в отчета за всеобхватния доход при тяхното възникване.

Платен годишен отпуск

Дружеството признава като задължение недисконтираната сума на оценените разходи по платен годишен отпуск, очаквани да бъдат заплатени на служителите в замяна на труда им за изминалия отчетен период.

(п) Задължения по провизии

Провизии се начисляват и представят в счетоводния баланс в случаите, когато възникне право или конструктивно задължение в резултат на минали събития и е вероятно погасяването на задължението да се осъществи за сметка на изходящ поток от икономически ползи.

Бележки към финансовите отчети
Основни счетоводни политики

(р) Признаване на приходите и разходите

Приходите от продажбите и разходите за дейността са начислявани в момента на тяхното възникване, независимо от паричните постъпления и плащания. Признаването на приходите и разходите се извършва при спазване на изискването за причинна и следствена връзка между тях. Приходите в чуждестранна валута се отчитат по централния курс на БНБ към датата на начисляването им.

Приходи от продажба на активи и услуги

Приходите от продажба на стоки и продукция се признават в отчета за всеобхватния доход, когато значителните рискове и облаги на собствеността са прехвърлени на купувача. Приходите от извършени услуги се признават в отчета за всеобхватния доход пропорционално на етапа на завършеност към датата на изготвяне на счетоводния баланс. Етапът на завършеност се определя чрез проверка на извършената работа. Не се признават приходи, когато съществува значителна несигурност по отношение на получаване на възнаграждението, възстановяване на свързаните разходи или възможно възражение от страна на възложителя.

Финансови приходи/ разходи

Приходите и разходите за лихви се начисляват текущо, на база на договорения лихвен процент, сумата и срока на вземането или задължението, за което се отнасят. Те се признават в отчета за всеобхватния доход в момента на възникването им . Финансовите приходи и разходи се представят на нетна база.

Разходи

Разходите се начисляват при спазване на принципа на текущо начисляване и съпоставимост с реализирания приход.

Финансовите разходи включват разходи за лихви по заеми, изчислени по метода на ефективния лихвен процент, печалби и загуби от валутни операции и други.

Бележки към финансовите отчети
Основни счетоводни политики

Приход от лихви се признава в отчета за доходите на пропорционална времева база, която отчита ефективния доход от актива.

Разходи за обезценки

Загубите от обезценки се признават винаги, в случай че балансовата стойност на един актив или група активи, генерираща парични постъпления, част от която е той, превишава възстановимата му стойност. Загубите от обезценки се признават в отчета за всеобхватния доход за периода на възникването им. Загуби от обезценки се възстановяват, ако се установи, че е имало промяна в преценките, използвани, за да се определи възстановимата стойност. Възстановяването се извършва само до степента, до която балансовата стойност не надвишава преносната стойност, която би била определена, в случай че не са признати загуби от обезценки.

(с) Данък върху дохода

Данъкът върху дохода при печалба или загуба за годината включва текущ и отсрочен данък. Данъкът върху дохода се посочва в отчета за доходите, освен ако не се отнася до операция или събитие, което е отчетено в капитала.

Текущ данък е сумата, която се очаква да се плати/получи от органите по приходите при прилагане на данъчни ставки, действащи към датата на отчета за финансовото състояние, като сумата се отнася за текущия и предходни периоди.

Отсроченият данък се определя по балансовия метод, показващ временни разлики между балансовите стойности на активи и пасиви и техните данъчни основи. Сумата на отсрочените данъци се определя от очаквания начин на плащане/получаване от органите по приходите на балансовите стойности на данъчните активи и пасиви при прилагане на данъчни ставки, които се отнасят за периодите на обратно проявление на данъчните временни разлики.

Актив по отсрочени данъци се признава за всички приспадаеми временни разлики до степента, до която е вероятно да съществува облагаема печалба, срещу която могат да се използват приспадаемите временни разлики. Доколкото не съществува вероятност да бъде реализирана облагаема печалба, срещу която да бъдат оползотворени неизползваните данъчни загуби или кредити, активът по отсрочени данъци не се признава.

(т) Дивиденти

Дивидентите се признават като намаление на нетните активи на дружеството и текущо задължение към собствениците му в периода, в който е възникнало правото им да ги получат.

Бележки към финансовите отчети

Основни счетоводни политики

(у) Свързани лица

За целта на изготвянето на настоящия финансов отчет дружества под общ контрол, служителите на ръководни постове (ключов управленски персонал), както и близки членове на техните семейства, включително и дружества, контролирани от тях, се третират като свързани лица.

Свързаните лица, с които Дружеството има взаимоотношения през годината са следните:

„Оптела – Лазерни технологии” АД

„Популярна каса 95” АД

Орфей Клуб Уелнес АД

Иновационен фонд Д1 АД

КТИ „Съединение” АД

„Атлас Юнион” ЕООД

„Съединение Асет Мениджмънт” АД

Фондация Международен институт за изследване на кооперациите

Дружеството няма сделки със свързани лица, при които да е налице отклонение от пазарни цени.

Бележки към финансовите отчети

Стр.

Приходи от продажби и други приходи

11.

Финансови активи, държани за търгуване

Разходи за суровини, материали и консумативи

12.

Основен капитал

Разходи за персонал

13.

Дългосрочни заеми

Нетни финансови приходи/(разходи)

14.

Отсрочени данъчни пасиви

Печалба(загуба) за периода

15.

Търговски и други задължения

Дълготрайни материални активи

16.

Свързани лица

Дългосрочни инвестиции

17.

Печалба за разпределение/загуба на акция

Дългосрочни вземания

18.

Корекции на грешки

Материални запаси

19.

Други оповестявания

10.

Търговски и други вземания

20.

Събития след датата на баланса

Бележки към финансовите отчети

Приходи от продажби и други приходи

Приходът включва приходи от корпоративни клиенти и продажби на дребно.

В хиляди лева

31 Декември 2011

31 Декември 2010

Приходи от продаби на стоки

Приходи от продажби на услуги

Други приходи

135

263

Приходите от услуги са генерирани от счетоводни и правни услуги и консултации.

Разходи за суровини, материали и консумативи

В хиляди лева

31 Декември 2011

31 Декември 2010

Разходи за материали

(13)

(1)

Разходи за външни услуги

(42)

(10)

(55)

(11)

Бележки към финансовите отчети

Разходи за персонал

В хиляди лева

31 Декември 2011

31 Декември 2010

Разходи за заплати

(48)

(28)

Разходи за социални осигуровки и обезщетения

(9)

(5)

(57)

(33)

Средният списъчен брой на служителите е 10 души.

Нетни финансови приходи/(разходи)

В хиляди лева

31 Декември 2011

31 Декември 2010

Разходи за лихви

(26)

(78)

в т. ч. на свързани лица

(17)

(64)

Приходи от лихви

(27)

в т. ч. на свързани лица

(20)

Приходи от дивидент

(2)

(51)

Разходите за лихви включват лихви по получени заеми.

Бележки към финансовите отчети

Печалба/(загуба) за периода

Отчетени активи и пасиви по отсрочени данъци

Активите и пасивите по отсрочени данъци се разпределят по следния ред:

Активи по отсрочени данъци
С-ка 4971

Салдо на 01.01.
2011 г.

Оборот 2011 г

Салдо на 31.12.
2011 г.

Пасиви по отсрочени данъци
С-ка 4972

От преоценка на финансови активи

1335

ОБЩО:

1335

Данъчната ставка за изчисляване на активите и пасивите по отсрочени данъци, която прилага Дружеството, е в съответствие с действащото законодателство и е 10% . За 2011 г. Дружеството отчита печалба 79 хил.лв.

Дълготрайни материални активи

Движението на инвестиционните имоти на дружеството през отчетната година, е както следва:

Земи

Сгради и конструкции

Машини и оборудване

Съоръжения

Транспортни средства

Други ДМА

Общо

Салдо към 31.12.2010 г.

431

Покупки

Продажби

Салдо към 31декември 2011г.

431

Салдо към 31.12.2010 г.

Амортизация за периода

Продажби

Салдо към 31декември 2011г.

Балансова стойност

Към 31 декември 2011 г.

404

Бележки към финансовите отчети

Дългосрочни инвестиции

В хиляди лева

31 Декември 2011

31 Декември 2010

Орфей клуб уелнес АД

5788

Оптела – лазерни технологии АД

3151

8939

Дружеството притежава 7 700 000 броя акции с номинална стойност 1 лв. всяка, представляващи 37% от капитала на „Орфей клуб уелнес” АД и 3 094 850 броя акции с номинална стойност 1 лв. всяка, представляващи 12% от капитала на „Оптела – лазерни технологии” АД.
Инвестициите в „Орфей клуб уелнес” АД са инвестиции в асоциирани предприятия и не се отчитат по метода на собствения капитал поради това, че както Дружеството, така и „Орфей клуб уелнес” АД са дъщерни дружества на КТИ „Съединение” АД и участват в консолидирания отчет на КТИ „Съединение” АД.
Акциите в „Оптела-лазерни технологии” АД са придобити в резултат на отделяне от КТИ Съединение АД чрез План за преобразуване на 29.05.2010 г. и акциите са оценени от лицензирани оценители. Акциите не се търгуват активно на фондови пазари. Поради това последните не са преоценявани през текущия период. Възможно е същите да са надценени, респективно подценени в счетоводния баланс.

Дългосрочни вземания

Дългосрочните вземания на Дружеството към 31.12.2011 г. са в размер на 190 хил. лева и са от предоставени дългосрочни заеми. От тях 30 хил.лв. са вземания от свързани лица.

Материални запаси

В хиляди лева

31 декември 2011

31 Декември 2010

Продукция
Стоки

9
11

Бележки към финансовите отчети

10.

Търговски и други вземания

В хиляди лева

31 декември 2011

31 Декември 2010

Вземания по предоставени заеми

100

в т. ч. от свързани лица

Вземания по предоставени аванси

Вземания за лихви

130

147

в т. ч. от свързани лица

103

Вземания от клиенти
в т. ч. от свързани лица

Други вземания

12
3

177

319

249

11.

Финансови активи, държани за търгуване

В хиляди лева

31 декември 2011

31 Декември 2010

Арбанаси АД

1569

Феникс Юг АД

1047

2616

Финансовите активи са придобити в резултат на преобразуване чрез отделяне от 29.05.2010 г. Към тази дата е определена справедлива стойност на финансовите активи на база оценка от лицензирани оценители. Акциите на дружествата не се търгуват на фондовия пазар. Последните отчети на дружествата са от 2009 г. Поради това справедливата стойност на финансовите активи е стойността във встъпителния баланс от 29.05.2010 г.

12.

Основен капитал

Собственият капитал е на стойност 9 595 хил. лв., разделен на 9 595 108 дяла по 1 лв. всеки, собственост на Корпорация за технологии и иновации „Съединение” АД.

Бележки към финансовите отчети

13.

Дългосрочни заеми

В хиляди лева

31 декември 2011

31 Декември 2010

Дългосрочни заеми

1057

1299

в т. ч. от свързани лица

811

1053

1057

1299

Дългосрочните заеми от несвързани лица са в размер на 246 хил.лв. от следните дружества: ОБТК АД, Петър Нейчев и синове ООД и Балкан Сис АД.

14.

Отсрочени данъчни пасиви

В хиляди лева

31 Декември 2011

31 Декември 2010

Отсрочени данъчни пасиви от преоценка на финансови активи

1335

Общо отсрочени данъчни пасиви

1335

15.

Търговски и други задължения

В хиляди лева

31 Декември 2011

31 Декември 2010

Задължения към персонала

Задължения към социалното осигуряване

Данъчни задължения

Други задължения

523

428

553

444

Другите задължения включват: лихви по получени заеми 448 х. лв., в.т.ч.от несвързани лица в размер на на 98 хил.лв.и лихви към свързани лица 350 х.лв., задължения за получени краткосрочни заеми – 42 хил.лв., задължения към други кредитори в размер на 22 хил.лв., от които свързани лица 21 хил.лв. и 1 хил.лв. несвързани, задължения към доставчици 5 хил.лв., от които със свързани лица 4 хил.лв. и 1 хил.лв.несвързани
Задълженията за лихви по получени заеми към несвързани лица в размер на 98 хил.лв. са към :

ОБТК АД – 64 хил.лв.

Петър Нейчев и синове ООД – 25 хил.лв.

Балкан Сис АД – 6 хил.лв.

Петър Нейчев – 2 х.лв

Венелин Йорданов – 1 х.лв.

Бележки към финансовите отчети

16.

Свързани лица

Самоличност на свързаните лица

Вземания от свързани лица към 31.12.2011 г.

Дългосрочни вземанията от свързани лица са в размер на 30 хил.лв. и са по предоставени заеми на следните дружества:
Оптела – лазерни технологии АД – 30 хил.лв.

Краткосрочни вземания от свързани лица са в размер на 57 хил.лв. и са от лихви по заеми 54 хил.лв. и като клиенти 3 хил.лв.:
Оптела – лазерни технологии АД – 54 хил.лв. – от лихви
Популярна Каса 95 АД – 1 хил.лв. – като клиент
Иновационен фонд Д1 АД – 2 хил.лв. – като клиент

Задълженията към свързани лица към 31.12.2011 г.

Дългосрочните задължения към свързани лица са в размер на 811 хил.лв. и са по получени заеми от следните дружества:.
Иновационен фонд Д1 АД – 97 хил.лв.
Орфей клуб уелнес АД – 714 хил.лв.

Краткосрочни задължения към свързани лица в размер на 375 хил. лв.са към:
Оптела – лазерни технологии АД – 115 хил.лв.
Иновационен фонд Д1 АД – 50 хил.лв.
Орфей клуб уелнес АД – 206 хил.лв.
КТИ Съединение АД – 4 хил.лв.

През 2011 год. дружеството няма сделки със свързани лица, при които да е налице отклонение от пазарни цени.

Бележки към финансовите отчети

Сделки със свързани лица:

Свързано лице

Вид сделка

Оборот
хил. лв

Неуреден разчет

Вземане – хил. лв. Задължение – хил.лв.

Оптела-лазерни технологии АД

Договор за заем

168

Оптела-лазерни технологии АД

Лихви по договор за заем

Оптела-лазерни технологии АД

Договор за заем

168

Оптела-лазерни технологии АД

Лихви по договор за заем

Иновационен фонд Д1 АД

Договор за заем

Иновационен фонд Д1 АД

Лихви по договор за заем

Орфей клуб уелнес АД

Договор за заем

714

Орфей клуб уелнес АД

Лихви по договор за заем

205

Орфей клуб уелнес АД

Временна финансова помощ

Оптела-лазерни технологии АД

Временна финансова помощ

КТИ Съединение АД

Доставчик

КТИ Съединение АД

Клиент

Иновационен фонд Д1 АД

Клиент

Оптела-лазерни технологии АД

Клиент

Орфей клуб уелнес АД

Клиент

Популярна Каса 95 АД

Клиент

1186

Условията на сделките със свързаните лица не се различават от пазарните, които се прилагат при сделки между несвързани лица.

17.

Печалба за рапределение/загуба на една акция

В хиляди лева

31 декември 2011

31 Декември 2010

Печалба за разпределение, установена по отчета за всеобхватния доход в хил. лв.

(81)

Средно претеглен брой на акциите за периода в хил. бройки

9595

Печалба за разпределение на една акция в лева

0.01

(0,01)

18.

Корекции на грешки и промени в счетоводната политика

Не насътпиха корекции на грешки и промени в счетоводната политика.

19.

Други оповестявания

През 2011 г. Дружеството няма финансирания.
През 2011 г. предприятието не е осъществявало съвместна дейност;
Дружеството не е задължено да съставя консолидиран финансов отчет. Задължено е да оповестява доход от акция;
Дружеството участва в група за консолидация с дружество майка Корпорация за технологии и иновации “Съединение”.

Бележки към финансовите отчети

20.

Събития след датата на баланса

Няма събития, случили се след датата на отчета за финансовото състояние, които да имат материален ефект върху финансовите отчети и да изискват оповестяване.

Изпълнителен директор:…………………………….. Съставител:…………………………..
/Димитър Гишин/ /Десислава Чичкова/

Изпълнителен директор:……………………………..
/Венелин Йорданов/
–––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––

ГОДИШЕН ДОКЛАД ЗА ДЕЙНОСТТА

НА „АТЛАС ФИНАНС” ЕАД – гр.Пловдив

ЗА 2011г.

Годишният доклад за дейността трябва да І. Информация относно финансовото състояние и резултатите от дейността на дружеството по чл. 33, ал. 1 от Закона за счетоводството и допълнителна информация по чл. 100н, ал. 7 от Закона за публичното предлагане на ценни книжа (ЗППЦК):

1.Развитие и резултати от дейността на „АТЛАС ФИНАНС” ЕАД през 2011г.
„АТЛАС ФИНАНС” ЕАД – гр.Пловдив е еднолично акционерно дружество, регистрирано в Търговския регистър на 29.05.2010г., което бе учредено по глава 16 на Търговския закон, а именно посредством преобразуване на „Корпорация за технологии и иновации Съединение“ АД-София чрез отделяне на еднолично търговско дружество. „Атлас Финанс” ЕАД е с уставен капитал 9 595 108 лева. „Атлас Финанс” ЕАД е вписвано в регистъра на публичните дружества на КФН и акциите на дружеството са листвани за търговия на БФБ – София. Едноличен собственик на капитала на дружеството е „Корпорация за технологии и иновации Съединение“ АД-София.
Седалището и адрес на управление на Дружеството е Република България, град Пловдив, булевард „Христо Ботев” № 27А

На 14.12.2011 г., във връзка с придобиването на статут на финансова институция, в Търговския регистър беше вписан новият устав на „Атлас Финанс” ЕАД с нов предмета на дейност, а именно: „Kонсултации на дружества относно тяхната капиталова структура, отраслова стратегия и свързани с това въпроси, както и консултации и услуги относно преобразуване на дружества и сделки по придобиване на предприятия; oрганизиране на счетоводно отчитане и съставяне на годишни и междинни финансови отчети като специализирано счетоводно предприятие по § 1, т. 7 от ДР на Закона за счетоводството; преводаческа дейност – преводи от български на чужди езици и от чужди езици на български език; търговия със стоки или други вещи; дейност като застрахователен агент; комисионни сделки, агентство и търговско представителство на местни и чуждестранни лица в страната и чужбина; както и всякакви други дейности, разрешени от българското законодателство при спазване на всички действащи лицензионни, регистрационни и други режими.”
На 30.11.2011г. със Заповед №РД22-2675 на Подуправителя на БНБ, ръководещ управление „Банков надзор” „Атлас Финанс” ЕАД беше вписан като финансова институция в регистъра на финансовите институции при БНБ.

През текущата година „АТЛАС ФИНАНС” ЕАД реализира нетни приходи от обичайна дейност в размер на 263 хил.лв., в т.ч. приходи от консултантска дейност 5 хил. лв. Същевременно дружеството реализира финансови приходи в размер на 24. хил. лв. , в т.ч. приходи от лихви 22 хил. лв.
Средносписъчният брой на служителите е : 8

наети лица по трудов договор – 8

наети лица по договор за управление и контрол – 2

2.Финансово състояние и основни рискове пред дружеството през бъдещите периоди.

Управлението на дружеството определя изготвянето на финансовия отчет за 2011г. на базата на принципа за „действащо предприятие” като обосновано.

Дружеството няма активи и пасиви, деноминирани в чуждестранна валута. Това изключва валутен риск.

Дружеството има дългосрочни задължения в размер на 1057 хил. лв., дългосрочни финансови активи в размер на 8939 хил. лв., дългосрочни търговски и други вземания в размер на 190 хил. лв..

Текущите пасиви към 31.12.2011г. са в размер на 553 хил. лв., в това число задължения към свързани предприятия 375 хил.лв.

Текущите активи са в размер на 3005 хил.лв., в това число материални запаси 20. хил.лв., търговски и други вземания 319 хил. лв., в т.ч. от свързани предприятия 57 хил.лв., финансови активи обявени за продажба 2616 хил.лв.

ОСНОВНИ РИСКОВЕ И НЕСИГУРНОСТИ, пред които е изправен емитентът за периода до 2014г.:

Рисковете, оказващи влияние върху дейността и резултатите на Дружеството могат да бъдат класифицирани в зависимост от техния характер, проявление, специфики на дружеството и възможността рискът да бъде елиминиран, ограничаван или не.

Практическо приложение за управлението на риска в „АТЛАС ФИНАНС” ЕАД намира разделянето на рисковете в зависимост от възможността или невъзможността рискът да бъде преодолян, респективно елиминиран. Този критерий разделя рисковете на систематични и несистематични.

Систематични рискове – зависят от общите колебания в икономикатакато цяло. Емитентът не би могъл да влияе върху тях, но може да гиотчете и да се съобразява с тях;
Несистематични рискове – представляват частта от общия риск,специфичен за самото дружество и отрасъла, в който то осъществявадейността си.

СИСТЕМАТИЧНИ РИСКОВЕ
Систематичните рискове са тези, които действат извън дружеството и оказват съществено влияние върху дейността и състоянието му. Те са свързани смакроикономическата среда, политическата стабилност и процеси,регионалното развитие и др. Основното ограничаване на влиянието насистематичните рискове е събирането и анализирането на текущатаинформация, както и използването на прогнози от независими източници засъстоянието на системата като цяло. В тази връзка дружеството следва даизвършва дейността си, съобразявайки се с влиянието на систематичнитерискове и прогнозните разчети в страната, в която извършва предмета си надейност.

Политически риск

Политическият риск отразява влиянието на политическите процеси в страната върху стопанския климат. Степента на политическия риск се определя свероятността за промени в неблагоприятна посока на водената отправителството дългосрочна икономическа политика и като следствие от това –негативни промени в стопанския климат, в частност евентуалнитезаконодателни промени и по-точно тези, касаещи сектора, в който оперираДружеството.
Република България е страна с политическа и институционална стабилност,основана на съвременни конституционни принципи като многопартийнапарламентарна система, свободни избори, етническа толерантност и ясноизразена система на разделение на властите. България е член на НАТО и отянуари 2007 година е член на Европейския Съюз (ЕС). Гаранция за политическастабилност е и процесът на синхронизация на националното законодателство стова на страните от ЕС.

Mакроикономически риск

Икономиката на България е една от най-бързо развиващите се в Централна и Източна Европа (ЦИЕ). Основният външен риск е свързан със световнатафинансова криза, което би довело до увеличаване на дефицита по текущатасметка и забавен растеж на БВП. Основният вътрешен риск остава в случай нарязко либерализиране на фискалната политика, което би довело до сериознодопълнително увеличаване на дефицита по текущата сметка и нарушаванепринципите на валутния борд.
Бизнесът в България има кратка история на функциониране в свободни пазарни условия. В тази връзка в сравнение с компаниите, функциониращи в страните с развита пазарна икономика, българските фирми се характеризират с липса на управленски опит в пазарни условия и ограничени капиталови ресурси, с които да развиват своите операции, както и с ниска ефективност на труда. В допълнение, България има ограничен капацитет да поддържа стабилна пазарната система. Дейността на Емитента зависи от общото ниво на икономическа дейност в страната.

Рискове, свързани с функционирането на правната система

Правната система на България е в процес на промени, съответстващи на развитието на пазарната икономика в страната. Съдебната и административна практика остават проблематични и лицата, разчитащи на българските съдилища за ефективно разрешаване на спорове във връзка със собственост, нарушения на законите и договорите и други, установяват, че такова е трудно да се получи. Въпреки че по-голямата част от българското законодателство вече е хармонизирано със законодателството на ЕС, българското право продължава да се развива по начин, който не винаги съвпада с развитието и прилагането на законодателството в ЕС, както и с пазарното развитие. В резултат на това съществуват неясноти и непоследователност и е налице инвестиционен риск, който не би бил така съществен при инвестиране в дружество, учредено в юрисдикция с по-развита правна система. Все пак, в последните години българското търговско законодателство се разви и стана относително модерно: в процеса на присъединяване към ЕС европейските директиви бяха транспонирани в националния правен ред, а след 1 януари 2007 г. регламентите на ЕС имат пряко действие в страната. Проблемно остава обаче прилагането на законите от съдилищата и административните органи в България, т.е. съществува несигурност как ще бъде приложен закона във връзка с осъществяването на корпоративни действия, осъществяването на надзор и други въпроси, каквато несигурност принципно не е налице в други държави членки на ЕС.

Данъчно облагане

Данъците, плащани от българските търговски субекти, включват данъци при източника, местни (общински) данъци и такси, данък върху корпоративната печалба, данък добавена стойност, акцизи, износни и вносни мита и имотни данъци. Системата на данъчно облагане в България все още се развива,
в резултат на което може да възникне противоречива данъчна практика както на държавно, така и на местно ниво. Инвеститорите трябва също така да вземат под внимание, че стойността на инвестиция в акциите може да бъде неблагоприятно засегната от промени в действащото данъчно законодателство.

Валутен риск

Валутният риск се свързва с възможността приходите и разходите наикономическите субекти в страната да бъдат повлияни от промените навалутния курс на националната валута (BGN) спрямо други валути. В страна съссилно отворена икономика като България, нестабилността на местната валута ев състояние да инициира лесно обща икономическа нестабилност и обратно –стабилността на местната валута да се превърне в основа наобщоикономическата стабилност. Фиксирането на курса на лева към единнатаевропейска валута (EUR) доведе до ограничаване на колебанията вкурса на лева спрямо основните чуждестранни валути в рамките на колебанията между самите основни валути спрямо еврото.

Инфлационен риск

Инфлационният риск се свързва с вероятността инфлацията да повлияе нареалната възвръщаемост на инвестициите. Сравнително ниската степен наинфлация след 1998 г. позволи на икономическите субекти да генериратнеинфлационни доходи от дейността си и значително улесни прогнозирането накраткосрочните и средносрочните бъдещи резултати. Въпреки положителнитетенденции, касаещи индекса на инфлацията, отвореността на българскатаикономиката, зависимостта и от енергийни източници и фиксирания курсBGN/EUR, пораждат риск от внос на инфлация.

Лихвен риск

Лихвеният риск е свързан с възможността нетните доходи на компаниите данамалеят вследствие на повишение на лихвените равнища, при коитодружеството може да финансира своята дейност, а също така и по-нискадоходност от инвестиции. Лихвеният риск се включва в категорията намакроикономическите рискове, поради факта, че основна предпоставка запромяна в лихвените равнища е появата на нестабилност във финансоватасистема като цяло, както и от влиянието на световната финансова криза.

Рискове, свързани с Акциите

Ценови риск

Всички цени на акциите, търгувани на фондовата борса са изложени на колебания, които са в резултат на публично оповестена информация за резултати, събития и т.н., касаещи конкретно дружество, или пък в резултат на общо движение на цените на голяма част от акциите. Колебанията в цените могат да бъдат както в посока на увеличение, така и в посока на намаление, като при това тези движения могат да бъдат сравнително резки и за продължителен период от време. Колебанията на цените могат да доведат до обезценка на акциите, спрямо друг, предходен момент и да бъдат причина за реализиране на загуби от страна на инвеститорите. Възможно е, поради различни причини, свързани с нестабилност на политическата обстановка в страната и в региона, с резки и неблагоприятни изменения в законодателството и в инвестиционната среда, както и вследствие на мащабни природни катаклизми или терористични актове да бъдат повлияни в отрицателна посока цените на търгуваните на борсата акции, в т.ч. и на„Атлас Финанс” ЕАД.

Ликвиден риск

Ликвидният риск е свързан с ликвидността на самия пазар на ценните книжа и изразява потенциалната възможност за покупка или продажба в кратки срокове и обичайни обеми на дадените ценни книжа на регулирания пазар. Ниската ликвидност и в частност липсата на активно пазарно търсене на акциите затруднява сключването на сделки с акции на дружеството, което може да доведе до невъзможност за реализиране на капиталови печалби или до предотвратяване на възможни загуби от страна на отделни инвеститори.

Риск от неизплащане на дивидент

За всички акции е характерен рискът от несигурност при получаването на дивидент (променливост в размера на дивидента) и в частност неговото неизплащане. Всяка акция дава право на дивидент, съразмерно с номиналната й стойност. Размерът на дивидента е променлива величина, която зависи от размера на печалбата на компанията, необходимостта от нови инвестиции, изменението на
паричните потоци и пряко от решението за разпределение на печалбата от Общото събрание на акционерите. Способността на компанията да генерира печалба е обект на специфични рискове свързани с дейността на емитента.

Рискове за миноритарните акционери

Извън гореописаните рискове, основният риск за миноритарните акционери се изразява в това, че е ограничена възможността им да участват във вземането на управленски решения и да упражняват контрол над Дружеството. Този риск може да се минимизира като се инвестира в ценни книжа на емитенти, спазващи високи стандарти на корпоративно управление и контрол .

Риск от разводняване

„Атлас Финанс” ЕАД може да издава допълнителни акции при последващи увеличения на капитала. Съгласно българското законодателство и правилата на фондовата борса, Дружеството е длъжно да предложи тези акции на настоящите акционери съгласно правото им да придобият част от новите акции, съответстващи на дела им в капитала преди увеличението. Независимо от това,
настоящите акционери могат да изберат да не участват в бъдещо емитиране на акции, което ще доведе до “разводняване” на текущото им участие в Дружеството.

Рискове, свързани с българския пазар на ценни книжа

Възможно е инвеститорите да разполагат с по-малко информация за българския пазар на ценни книжа, отколкото е налична за дружества на други пазари на ценни книжа. Има разлика в регулирането, надзора и практиките на българския пазар на ценни книжа, и в действията на инвеститорите, брокерите и
другите пазарни участници, в сравнение с пазарите в Западна Европа и САЩ. Комисията за финансов надзор следи за разкриването на информация и спазването на другите регулативни стандарти на българския пазар на ценни книжа, за спазването на законите и издава наредби и указания за задълженията относно разкриване на информация, търговията с ценни книжа при наличието на вътрешна информация и други въпроси. Все пак е възможно да има по-малко публично достъпна информация за българските дружества, отколкото обикновено се предоставя на разположение на инвеститорите от публичните дружества на другите пазари на ценни книжа, което може да се отрази на пазара на Акциите.

НЕСИСТЕМАТИЧНИ РИСКОВЕ

Това са рисковете, специфични за фирмата, респективно за отрасъла, в който тя оперира. Несистематичните рискове могат да бъдат разделени на секторен,касаещ несигурността в развитието на отрасъла като цяло и фирмен риск,произтичащ от спецификите на конкретното дружество.

Секторен риск

Секторният риск се поражда от влиянието на промените в отрасъла върху доходите и паричните потоци, агресивността на мениджмънта, силната конкуренция, и др.

Фирмен риск

Фирменият риск е свързан с конкретната дейност на дружеството. Този рисксе дефинира като несигурност, свързана с получаването на приходи,присъщи за отрасъла, в който фирмата функционира. Фирменият риск обединява бизнес риска и финансовия риск.

Бизнес риск

Бизнес рискът на „АТЛАС ФИНАНС” ЕАД се определя от характера на търсенето на предлаганите продукти и услуги в областта на консултантските услуги – консултации на дружества относно тяхната капиталова структура, отраслова стратегия и свързани с това въпроси, както и консултации и услуги относно преобразуване на дружества и сделки по придобиване на предприятия; oрганизиране на счетоводно отчитане и съставяне на годишни и междинни финансови отчети като специализирано счетоводно предприятие по § 1, т. 7 от ДР на Закона за счетоводството, ТРЗ и други консултантски услуги.
Услугите по предмета на дейност на «Атлас финанс» ЕАД по своята същност значително се различава от другите услуги, тъй като крайният продукт не притежава материална форма. От своя страна тази специфика води до поредица от трудности за постигането на високо качество, при приемлива цена за крайния клиент. Тук стои въпросът и за отговорността на консултанта към различните институции, пред които той представя съответната фирма.
Бизнесът в областта на консултантските услуги е изключително динамичен, търсенето постоянно се увеличава, а конкуренцията е много развита. В същото време крайните потребители са склонни да плащат единствено за продукти с много високо качество. Тези фактори налагат драстични съкращения в сроковете за разработката и често изменяща се нормативна база. Тъй като „АТЛАС ФИНАНС” ЕАД се стреми към клиенти със своя пазарна ниша, то под качество на продукта ще разбираме не това, което крайният потребител получава, а набора от услуги, които фирмата ни ще извършва вместо обслужваната фирма, т.е. не само освобождавайки управителите от този род проблеми, но и вземайки решения в тяхна полза.

Валутен риск

Като цяло дейността на „АТЛАС ФИНАНС” ЕАД не генерира валутен риск, тъй като
основните парични потоци на дружеството са в лева и евро.

Ликвиден риск

Ликвидният риск е свързан с възможността „АТЛАС ФИНАНС” ЕАД да не погаси вдоговорения размер и/или срок свои задължения. Този риск е минимизиран,предвид наличието на добре развита политика по управление на паричнипотоци в групата и поддържането на висока степен на платежоспособност иликвидност на компанията.

Финансов риск

Финансовият риск допълва бизнес риска, когато се използват средства подформата на заеми или дългови ценни книжа при осъществяване на дейносттана дружеството. Плащанията за тези средства представляват фиксиранозадължение. „АТЛАС ФИНАНС” ЕАД е в състояние да покрива всички своизадължения и не е изправено пред финансов риск.

Оперативен риск

Оперативните рискове са свързани с управлението на дружеството, аименно: вземане на грешни управленски решения; липса на адекватнасистема за вътрешен контрол; напускане на ключови служители иневъзможност да се назначи персонал с нужните качества. Влиянието наоперативните рискове върху дейността на дружеството се ограничава чрезизградената организация за вътрешен контрол и одит, която е елемент от политиката по управление на риска и прилагането на съвременни подходи по управление на персонала.

3.Събития, настъпили след датата, към която е съставен финансовият отчет.

Не са налице важни събития в развитието на дружеството, които да са настъпили след датата, към която е съставен финансовият отчет.

4.Вероятно бъдещо развитие на предприятието

Дейността на „Атлас Финанс” ЕАД е свързана с регистрирания предмет на дейност на дружеството, а имено „Kонсултации на дружества относно тяхната капиталова структура, отраслова стратегия и свързани с това въпроси, както и консултации и услуги относно преобразуване на дружества и сделки по придобиване на предприятия; oрганизиране на счетоводно отчитане и съставяне на годишни и междинни финансови отчети като специализирано счетоводно предприятие по § 1, т. 7 от ДР на Закона за счетоводството; преводаческа дейност – преводи от български на чужди езици и от чужди езици на български език; търговия със стоки или други вещи; дейност като застрахователен агент; комисионни сделки, агентство и търговско представителство на местни и чуждестранни лица в страната и чужбина; както и всякакви други дейности, разрешени от българското законодателство при спазване на всички действащи лицензионни, регистрационни и други режими.”

„Атлас Финанс” ЕАД като част от икономическата група на „Корпорация за технологии и иновации „Съединение” АД – София, което е едноличен собственик на капитала на Дружеството основно извършва финансови, юридически, счетоводни, консултации и услуги на фирми от икономическата група на „Корпорация за технологии и иновации „Съединение” АД.
Управлението на дружеството предвижда разширяване на дейността и привличането на нови клиенти в областта на финансовите, счетоводни, юридически консултации и други финансови услуги.
Предвид факта, че «Атлас Финанс» ЕАД е вписано като финансова институция в регистъра на БНБ, но засега извъшва само консултантска дейност, се предвижда през 2012г. дружеството да придобие пълен лизенз от БНБ и да извършва пълния набор от услуги, които се предлагат от една финансова институция.

5. Информация, изисквана на основание на чл. 187д и 247 от Търговския закон.
До 01.01.2012г. в „АТЛАС ФИНАНС” ЕАД, не е извършвано изкупуване на собствени акции на дружеството. Такова изкупуване не е извършвано и през отчетната 2011г. Дружеството не притежава собствени акции.
„Атлас Финанс” ЕАД е с двустепенна система на управление, включваща Надзорен и Управителен съвети. Дружеството не е назначило прокурист.

НАДЗОРЕН СЪВЕТ

Председател на НС – „Корпорация за технологии и иновации „Съединение” АД, София, представлявано по чл.234 от Т.З. от Петър Нейчев Нейчев

Член на НС – Фондация “Международен Институт за Изследване на Кооперациите”, гр.София, ул. “Дякон Игнатий” 2, ет.2, Ф.Д. 8056/2005 на СГС, Идентификация 12537, представлявано по чл.234 от Т.З. от Асен Иванов Конарев

Стефан Прончев – Член на Н.С.

УПРАВИТЕЛЕН СЪВЕТ

Димитър Костадинов Гишин – Председател на УС

Венелин Красимиров Йорданов – Член на УС и Изп. Директор

Гинка Петрова Милушева-Калайджиева – Член на УС

„АТЛАС ФИНАНС” ЕАД се представлява пред трети лица от ДИМИТЪР КОСТАДИНОВ ГИШИН и ВЕНЕЛИН КРАСИМИРОВ ЙОРДАНОВ –заедно и поотделно

През 2011г. са начислени възнаграждения по договори за управление в размер на 3 хил.лв.

В дружеството има управители, които участват в управлението на други дружества или кооперации като прокуристи, управители или членове на съвети на такива дружества. Членове на органите за управление на дружеството декларират, че не е налице конфликт на интереси.

II. Допълнителна информация по чл. 100н, ал. 7 от Закона за публичното предлагане на ценни книжа (ЗППЦК):

1. Информация, дадена в стойностно и количествено изражение относно основните категории стоки, продукти и/или предоставени услуги, с посочване на техния дял в приходите от продажби на емитента като цяло и промените, настъпили през отчетната финансова година. Информация относно приходите, разпределени по отделните категории дейности, вътрешни и външни пазари, както и информация за източниците за снабдяване с материали, необходими за производството на стоки или предоставянето на услуги с отразяване степента на зависимост по отношение на всеки отделен продавач или купувач/потребител, като в случай, че относителният дял на някой от тях надхвърля 10 на сто от разходите или приходите от продажби, се предоставя информация за всяко лице поотделно, за неговия дял в продажбите или покупките и връзките му с емитента.

Сумата на нетните приходи от продажби за 2011 год. е 263 хил. лв.
Финансовите приходи за 2011 г. са в размер на 24 хил.лв., като 22 хил. лв. са приход от лихви.

Всички приходи са от вътрешния пазар, а по категории дейността се разпределят както следва:

№ по ред

Приходи по категория дейност

Приходи (х.лв)

Отн. дял

Приходи от консултански услуги

Приходи от счетоводни, правни и ТРЗ услуги

26%

Други приходи

135

47%

Приходи от продажба на стоки

16%

Приходи от лихви

8%%

Приходи от дивиденти

Общо

287

100 %

2. Информация за сключени големи сделки и такива от съществено значение за дейността на емитента. Информация относно сделките, сключени между емитента и свързани лица, през отчетния период, предложения за сключване на такива сделки, както и сделки, които са извън обичайната му дейност или съществено се отклоняват от пазарните условия, по които емитентът или негово дъщерно дружество е страна с посочване на стойността на сделките, характера на свързаността и всяка информация, необходима за оценка на въздействието върху финансовото състояние на емитента.
Съгласно нормативното препращане в чл. 33, ал. 3 от Нар. № 2 към § 1, т. 6 от ДР на Закона за счетоводството, за целите на настоящият документ понятието свързани лица се извежда от Международен счетоводен стандарт № 24 „Оповестяване на свързани лица”.
За дружеството свързани лица са всички лица, участващи в икономическата група на „Корпорация за технологии и иновации Сединение” АД-София.
Характерът на сделките, сключени със свързани лица, както и фактът че те не са сключени в отклонение от обичайните търговски условия в бранша, дават основание за заключение, че те не оказват съществено влияние върху финансовото състояние на дружеството, единствено поради факта на свързаността.
За отчетния период дружеството е сключвало сделки със следните свързани лица:

„Оптела – Лазерни технологии” АД

„Популярна каса 95” АД

Орфей Клуб Уелнес АД

Иновационен фонд Д1 АД

КТИ „Съединение” АД

„Атлас Юнион” ЕООД

„Съединение Асет Мениджмънт” АД

Фондация Международен институт за изследване на кооперациите
3. Информация за събития и показатели с необичаен за емитента характер, имащи съществено влияние върху дейността му, и реализираните от него приходи и извършени разходи; оценка на влиянието им върху резултатите през текущата година.
От учредяването на Дружеството и първоначалното му вписване в Търговския регистър не са налице събития и показатели с необичаен за емитента характер, имащи съществено влияние върху дейността му

4. Информация за сделки, водени извънбалансово – характер и бизнес цел, посочване финансовото въздействие на сделките върху дейността, ако рискът и ползите от тези сделки са съществени за емитента и ако разкриването на тази информация е съществено за оценката на финансовото състояние на емитента.

Дружеството няма сделки, водени извънбалансово. Н Няя

5.Информация за дялови участия на емитента, за основните му инвестиции в страната и в чужбина (в ценни книжа, финансови инструменти, нематериални активи и недвижими имоти), както и инвестициите в дялови ценни книжа извън неговата икономическа група и източниците/начините на финансиране.

Инвестиции в асоциирани и други предприятия

№ по ред

Наименование

Мерна единица

Количество

Балансова стойност (лв.)

ОРФЕЙ КЛУБ УЕЛНЕС АД – гр.Пловдив

бр.

7 700 000

5 788

ОПТЕЛА – ЛАЗРНИ ТЕХНОЛОГИИ АД–гр.Пловдив

бр.

3 094 850

3 151

АРБАНАСИ АД – гр.Велико Търново

бр.

33 410

1 569

ФЕНИКС ЮГ АД –гр.Пловдив

бр.

33 402

1 047

Общо:

10 861 662

11 555

Недвижима собственост
Съгласно Плана за преобразуване на Корпорация за технологии и иновации Съединение АД към отделеното еднолично търговско дружество АТЛАС ФИНАНС ЕАД преминаха имуществените права върху „Офис” със площ 290 кв. м. в гр. София, Община Сердика, ул. „Клокотница” №29 на стойност 431 хил.лв

6. информация за отпуснатите от емитента или от негово дъщерно дружество заеми, предоставяне на гаранции или поемане на задължения общо към едно лице или негово дъщерно дружество, в това число и на свързани лица с посочване на характера на взаимоотношенията между емитента и лицето, размера на неизплатената главница, лихвен процент, краен срок на погасяване, размер на поето задължение, условия и срок.

Кредитодател

Кредитополучатеп

Годишна лихва
(%)

Неизплатена главница
лв

Срок на заема

Атлас Финанс ЕАД

Оптела – лазерни технологии АД

10.00

29578,76

дългосрочен

Атлас Финанс ЕАД

ЗММ Металик-леярна ООД

10.00

120000

дългосрочен

Атлас Финанс ЕАД

Трансмобил 21 ООД

10.00

20500

дългосрочен

Атлас Финанс ЕАД

Платон 5 ООД

10.00

20480

дългосрочен

Иновационен фонд Д1 АД

Атлас Финанс ЕАД

2.00

96837.23

дългосрочен

Орфей клуб уелнес АД

Атлас Финанс ЕАД

2.00

714400

дългосрочен

ОБТК АД

Атлас Финанс ЕАД

2.00

141250

дългосрочен

Петър Нейчев и синове ООД

Атлас Финанс ЕАД

2.00

85000

дългосрочен

Балкан Сис АД

Атлас Финанс ЕАД

2.00

20000

дългосрочен

7. Информация за използването на средствата от извършена нова емисия ценни книжа през отчетния период.

През отчетния период АТЛАС ФИНАНС ЕАД не е увеличавало капитала си и не е емитирана нова емисия ценни книжа.

8. Анализ на съотношението между постигнатите финансови резултати, отразени във финансовия отчет за финансовата година, и по-рано публикувани прогнози за тези резултати.

Не са извършвани и не са налице по-рано публикувани прогнози от страна на АТЛАС ФИНАНС ЕАД.

9. Оценка на възможностите за реализация на инвестиционните намерения с посочване на размера на разполагаемите средства и отразяване на възможните промени в структурата на финансиране на тази дейност.
Управлението счита, че следва да се даде положителна оценка на възможностите за реализация на инвестиционните намерения на дружеството, както и че е малко вероятно да се промени структурата на финансиране на тази дейност.

10. Информация за настъпили промени през отчетния период в основните принципи за управление на емитента и на неговата икономическа група.
Дружеството е приело да спазва принципите на Националния кодекс за корпоративно управление, одобрен от „Българска фондова борса София” АД.

11. Информация за промените в управителните и надзорните органи през отчетната финансова година.

На 28.04.2011г. с номер на вписване 20110428100323 в Търговския регистър Силвия Харитинова Велчева бе заличена като член на Управителния съвет на Атлас Финанс ЕАД. Със същия номер на вписване Огнян Гатев Дечев бе вписан като член на Управителния съвет на дружеството. Управителният съвет на Атлас Финанс ЕАД продължи дейността си в състав от четири лица: Димитър Костадинов Гишин, Венелин Красимиров Йорданов, Росица Иванова Хубенова и Огнян Гатев Дечев.
На 21.06.2011г. Росица Иванова Хубенова бе заличена в Търговския регистър като член на Управителния съвет на Атлас Финанс ЕАД. Управителният съвет на Атлас Финанс ЕАД продължи дейността си в състав от три лица: Димитър Костадинов Гишин, Венелин Красимиров Йорданов и Огнян Гатев Дечев.
Управителният съвет на Атлас Финанс ЕАД продължи дейността си в състав от три лица: Димитър Костадинов Гишин, Венелин Красимиров Йорданов и Гинка Петрова Милушева-Калайджиева.
На 23.08.2011г. Огнян Гатев Дечев бе заличен като член на Управителния съвет на Атлас Финанс ЕАД. Със същия номер на вписване Гинка Петрова Милушева-Калайджиева бе вписана като член на Управителния съвет на дружеството.

В резултат на извършените промени към настоящия момент Управителния съвет е в състав:
ДИМИТЪР КОСТАДИНОВ ГИШИНВЕНЕЛИН КРАСИМИРОВ ЙОРДАНОВГИНКА ПЕТРОВА МИЛУШЕВА-КАЛАЙДЖИЕВА

Дружеството се представлява пред трети лица от ДИМИТЪР КОСТАДИНОВ ГИШИН и ВЕНЕЛИН КРАСИМИРОВ ЙОРДАНОВ – заедно и поотделно

През 2011г. няма промени в състава на Надзорния съвет на дружеството.

12. Информация за размера на възнагражденията, наградите и/или ползите на всеки от членовете на управителните и на контролните органи за отчетната финансова година, изплатени от емитента и негови дъщерни дружества, независимо от това, дали са били включени в разходите на емитента или произтичат от разпределение на печалбата, включително:
а) От членовете на Надзорния съвети не са получени никакви суми и непарични възнаграждения през 2011г.
б) От членовете на Управителния съвет през 2011г. са получени по договори за управление суми в размер на 3 хил.лв.
в) условни или разсрочени възнаграждения, възникнали през годината, дори и ако възнаграждението се дължи към по-късен момент. Няма такива.
г) сума, дължима от емитента или негови дъщерни дружества за изплащане на пенсии, обезщетения при пенсиониране или други подобни обезщетения. Няма такива.

Емитентът не е разпределял тантиеми.

13. За публичните дружества – информация за притежавани от членовете на управителните и на контролните органи, прокуристите и висшия ръководен състав акции на емитента, включително акциите, притежавани от всеки от тях поотделно и като процент от акциите от всеки клас, както и предоставени им от емитента опции върху негови ценни книжа – вид и размер на ценните книжа, върху които са учредени опциите, цена на упражняване на опциите, покупна цена, ако има такава, и срок на опциите.

„АТЛАС ФИНАНС” ЕАД е еднолично акционерно дружество с Едноличен собственик на капитала „Корпорация за технологии и иновации Съединение“ АД-ю.л. Член на Надзорния съвет на дружеството, представлявана по чл.234 от ТЗ от Петър Нейчев Нейчев
Акциите на емитента са обикновени, безналични, с право на 1 (един) глас всяка.
Цитираните лица не притежават опции, нито други деривати с базов актив акции на емитента.

14. Информация за известните на дружеството договорености (включително и след приключване на финансовата година), в резултат на които в бъдещ период могат да настъпят промени в притежавания относителен дял акции или облигации от настоящи акционери или облигационери.
На дружеството не са известни каквито и да било договорености, в резултат на които в бъдещ период могат да настъпят промени в притежавания относителен дял акции от настоящи акционери.
Дружеството не е емитирало облигации.

15. Информация за висящи съдебни, административни или арбитражни производства, касаещи задължения или вземания на емитента в размер най-малко 10 на сто от собствения му капитал; ако общата стойност на задълженията или вземанията на емитента по всички образувани производства надхвърля 10 на сто от собствения му капитал, се представя информация за всяко производство поотделно.

От учредяването на дружеството до настоящия момент от и срещу „АТЛАС ФИНАНС” ЕАД няма заведени съдебни дела и няма висящи съдебни, административни и арбитражни производства.

16. Данни за директора за връзки с инвеститора, включително телефон и адрес за кореспонденция.
Директора за връзки с инвеститорите на „АТЛАС ФИНАНС” ЕАД е Петранка Димитрова Иларионова, с пост. адрес: гр.Пловдив, ул. БЕЛИЦА 23, Ет. 3, Ап.6 и адрес за кореспонденция: гр.Пловдив, бул. «Христо Ботев», №27А, тел. 0882933522
ІІІ. Промени в цената на акциите на дружеството
От учредяването на дружеството до настоящия момент акциите от капитала на „АТЛАС ФИНАНС” ЕАД не са били предмет на сделки по покупко-продажба. Референтната цена, обявена при регистрирането на дружеството на БФБ-СОФИЯ е 1(един) лев за акция и същата не променяна.

ІV. Анализ и разяснение на информацията по приложение № 11

1. Структура на капитала на дружеството, включително ценните книжа, които не са допуснати до търговия на регулиран пазар в Република България или друга държава членка, с посочване на различните класове акции, правата и задълженията, свързани с всеки от класовете акции, и частта от общия капитал, която съставлява всеки отделен клас.

Капиталът на дружеството е в размер на 9 595 108 (девет милиона петстотин деветдесет и пет хиляди сто и осем) лева, разпределен в 9 595 108 (девет милиона петстотин деветдесет и пет хиляди сто и осем) безналични поименни акции, с право на един глас, дивидент и ликвидационен дял, всяка с номинална стойност от 1 (един) лев.

2. Ограничения върху прехвърлянето на ценните книжа, като ограничения за притежаването на ценни книжа или необходимост от получаване на одобрение от дружеството или друг акционер.

Разпореждането с акции се извършва свободно. Прехвърлянето на акции подлежи на регистрация в “Централен депозитар” АД, за да има действие спрямо дружеството.

3. Информация относно прякото и непрякото притежаване на 5 на сто или повече от правата на глас в общото събрание на дружеството, включително данни за акционерите, размера на дяловото им участие и начина, по който сепритежават акциите.

Едноличен собственик на капитала на дружеството е „Корпорация за технологии и иновации Съединение“ АД-София, ЕИК 115086942

4. Данни за акционерите със специални контролни права и описание на тези права.

Никой от акционерите не притежава специални контролни права.

5. Системата за контрол при упражняване на правото на глас в случаите, когато служители на дружеството са и негови акционери и когато контролът не се упражнява непосредствено от тях.

Според действащото законодателство.

6. Ограничения върху правата на глас, като ограничения върху правата на глас на акционерите с определен процент или брой гласове, краен срок за упражняване на правата на глас или системи, при които със сътрудничество надружеството финансовите права, свързани с акциите, са отделени от притежаването на акциите.
Не съществуват ограничения върху правата на глас.

7. Споразумения между акционерите, които са известни на дружеството и които могат да доведат до ограничения в прехвърлянето на акции или правото на глас.

Не са известни съществуването на някакви споразумения между акционерите относно прехвърлянето на акции или упражняването правото на глас.

8. Разпоредбите относно назначаването и освобождаването на членовете на управителните органи на дружеството и относно извършването на изменения и допълнения в устава.

Едноличният собственик на капитала (Общото събрание на акционерите) избира и освобождава членовете на НС, изменя и допълва Устава при кворум и с мнозинство съгласно нормите на ТЗ и ЗППЦК. НС избира и освобождава членовете на УС.

9. Правомощията на управителните органи на дружеството, включително правото да взема решения за издаване и обратно изкупуване на акции надружеството.
Съгласно чл.10, ал.5 от Устава на Дружеството – Дружеството може да извършва обратно изкупуване на собствени акции при условията на чл. 111 от ЗППЦК.

10. Съществени договори на дружеството, които пораждат действие, изменят се или се прекратяват поради промяна в контрола на дружеството при осъществяване на задължително търгово предлагане, и последиците от тях, освен в случаите когато разкриването на тази информация може да причини сериозни вреди на дружеството; изключението по предходното изречение не се прилага в случаите, когато дружеството е длъжно да разкрие информацията по силата на закона.

За периода 2011 г. и до настоящия момент контролът върху Дружеството не се е променял.

11. Споразумения между дружеството и управителните му органи или служители за изплащане на обезщетение при напускане или уволнение без правно основание или при прекратяване на трудовите правоотношения по причини, свързани с търгово предлагане.

Не са сключвани споразумения между дружеството и управителните му органи или служители за изплащане на обезщетение при напускане или уволнение без правно основание или при прекратяване на трудовите правоотношения по причини, свързани с търгово предлагане.

ИЗПЪЛНИТЕЛНИ ДИРЕКТОРИ: 1. Димитър Гишин ………………………….

2. Венелин Йорданов……………………

Вашият коментар Отказ