Финансов отчет на „Атлас Финанс“ ЕАД за ІV тримесечие
Отчет за всеобхватния доход в хиляди лева
към 31 декември 2011
Бележка31 декември 201131 декември 2010
Приходи от продажби
Доходи от продажби1263 24
Капитализирани собствени разходиРазходи за материали
(14)
(1)
Разходи за външни услуги2(41) (10)
Разходи за персонала3(57) (33)
Разходи за амортизация
(17) (10)
Балансова стойност на продедени активи/без продукция/
(41)
Финансови приходи (разходи)4(2) (51)
Други разходи
(12) 0
Печалба/загуба преди облагане с данъци
79 (81)
Печалба/загуба за периода579 (81)
Сума на всеобхватния доход за периода
79 (81)
Нетна печалба/загуба на акция в лева
0 0
Отчетът за всеобхватния доход следва да се разглежда заедно с бележките и оповестяванията към финансовите отчети, разположени от страница 7 до страница 27.
25.01.2012 г.
Изпълнителен директор: Съставител: /Димитър Гишин/ /Атлас Финанс ЕАД/ Изпълнителен директор: /Венелин Йорданов/
Отчет за финансовото състояние
в хиляди лева
към 31 декември 2011
Бележка31 Декември 201131 Декември 2010
АКТИВИ
Нетекущи активи
Имоти, машини и съоръжения Нематериални активи 6404
421
Финансови активи 789398939
Търговски и други вземания8190358
Сума на нетекущите активи
95339718
Текущи активи
Материални запаси9209
Търговски и други вземания10325249
Финансови активи1126162616
Парични средства
500
Сума на текущите активи
30112874
Сума на активите
1254412592
СОБСТВЕН КАПИТАЛ И ПАСИВИ
Собствен капитал
Основен акционерен капитал1295959595
Натрупана печалба (загуба)
(81)
Текуща печалба (загуба)
79(81)
Сума на собствения капитал
95939514
Отчетът за финансовото състояние следва да се разглежда заедно с бележките и оповестяванията към финансовите отчети, разположени от страница 7 до страница 27.
Отчет за финансовото състояние, продължение
в хиляди лева
към 31 декември 2011
Бележка31 Декември 201131 Декември 2010
ПАСИВИ
Нетекущи пасиви
Дългосрочни заеми1310571299
Сума на нетекущите пасиви
10571299
Текущи пасиви
Данъчни задължения1531
Задължения към персонала152112
Задължения към осигурителни предприятия1573
Отсрочени данъци1413351335
Други текущи пасиви15528428
Сума на текущите пасиви
18941779
Сума на пасивите
29513078
Сума на пасивите и собствения капитал
12544 12592
Отчетът за финансовото състояние следва да се разглежда заедно с бележките и оповестяванията към финансовите отчети, разположени от страница 7 до страница 27.
25.01.2012 г.
Изпълнителен директор: Съставител: /Димитър Гишин/ /Атлас Финанс ЕАД/ Изпълнителен директор: /Венелин Йорданов/
Отчет за промените в собствения капиталв хиляди лева
към 31 декември 2011
БележкиОсновенакционерен капиталДругиРезервиНатрупанапечалба/ загубаФинансови активи на разположение за продажбаПечалби от преоценка на имотиАктюерски печалби/загуби по планове с дефинирани доходиОбщо собствен капитал
Встъпителен баланс към 29.05.2010
9595
9595
Промени в собствения капитал за 2010 г.
Сума на всеобхватния доход за периода
(81)
(81)
Остатък към 31.12.2010 г.
9595
(81)
9514
Промени в собствения капитал за 2011
79
79
Остатък към 31.12.2011 г.
9595
-2
9593
Отчетът за промените собствения капитал следва да се разглежда заедно с бележките и оповестяванията към финансовите отчети, разположени от страница 7 до страница 27.
25.01.2012 г.
Изпълнителен директор: Съставител: /Димитър Гишин/ /Атлас Финанс ЕАД/ Изпълнителен директор: /Венелин Йорданов/
Отчет за паричните потоци
в хиляди лева
към 31 декември 2011
Бележка31 декември 2011 31 декември 2010
Парични потоци от оперативна дейност
Парични постъпления от клиенти
133 24
Парични плащания на доставчици
(96) (10)
Парични плащания на персонала и социално осигуряванеПлатени/възстановени данъци
(29)
(9) (18)
Други постъпления/плащания от оперативна дейност
10 4
Нетни парични потоци от оперативна дейност
9 0
Парични потоци от финансова дейност
Постъпления от заеми
39
Постъпления от дивиденти
2
Нени потоци от финансова дейност
41
Изменение на паричните средства през периода
50 0
Парични средства и еквиваленти в началото на периода
0 0
Парични средства и еквиваленти в края на периода
50 0
Отчетът за паричните потоци следва да се разглежда заедно с бележките и оповестяванията към финансовите отчети, разположени от страница 7 до страница 27.
Изпълнителен директор: Съставител: /Димитър Гишин/ /Атлас Финанс ЕАД/ Изпълнителен директор: /Венелин Йорданов/
Бележки към финансовите отчети
Основни счетоводни политики
“Атлас Финанс“ ЕАД е със седалище Република България.
“Атлас Финанс” ЕАД е вписано в Търговския регистъра на 29.05.2010 г. в съответствие с Търговския закон на Република България.
Адрес на управление – гр. Пловдив, бул. “Христо Ботев“ № 27А .
Адрес за кореспонденция – гр. Пловдив, бул.“Христо Ботев“ №27А.
Основна дейност – финансови, счетоводни и юридически консултации и услуги.
Регистрираният капитал към 31.12.2011 г. е 9 595 108 лв., разпределен на 9 595 108 дяла по 1 лв. единия.Капиталът е изцяло внесен.Дружеството се представлява и управлява от Изпълнителен директор – Димитър Гишин и Венелин Йорданов – заедно и поотделно.Дружеството майка е Корпорация за технологии и иновации „Съединение”.
Бележки към финансовите отчети
Основни счетоводни политики
(а) База за изготвяне на финансовите отчети
Финансовият отчет е изготвен в съответствие с изискванията на Международните Стандарти за Финансово Отчитане (МСФО), приети от Борда по Международни Счетоводни Стандарти (БМСС), и разясненията, публикувани от Комитета за разяснения на МСФО към БМСС.Финансовият отчет е изготвен на принципа на действащо предприятие, който предполага, че дружеството ще продължи дейността си в обозримо бъдеще. Бъдещата дейност на дружеството зависи от бизнес средата, както и от обезпечаването на финансиране от страна на настоящите и бъдещи собственици и инвеститори. Ако стопанските рискове бъдат подценени и дейността на дружеството бъде затруднена или прекратена, а съответните активи продадени, следва да бъдат извършени корекции, за да се намали балансова сума на активите до тяхната ликвидационна стойност, да се начислят евентуални бъдещи задължения, и да се извърши рекласификация на дълготрайните активи и дългосрочните пасиви като краткотрайни такива. Като се има предвид оценката на очакваните бъдещи парични потоци, управлението на дружеството счита, че е подходящо финансовите отчети да бъдат изготвени на база на принципа на действащото предприятие. Финансовият отчет е изготвен на база принципа на историческата цена в хиляди левове. (б) Основа за изготвяне
Функционална и отчетна валута на Дружеството е българският лев (BGN).Обменният курс на еврото към българския лев е фиксиран със закон и е 1.95583 лв. за едно евро.Всички данни за 2011 година са представени в настоящия финансов отчет в хил. лева и са съпоставими помежду си.
(в) Сравнителни данни
Счетоводната политика , изложена по-долу, е прилагана последователно за всички периоди, представени в настоящия финансов отчет.
(г) Счетоводни предположения и приблизителни счетоводни преценки
Приложението на МСС изисква от ръководството на дружеството да направи някои счетоводни предположения и приблизителни счетоводни преценки при изготвяне на годишния финансов отчет и при определяне стойността на някои от активите, пасивите, приходите и разходите, и условните активи и пасиви. Всички те са извършени на основата на най-добрата преценка, която е направена от ръководството към датата на изговянето на финансовия отчет. Действителните резултати биха могли да се различават от представените в настоящия отчет.
Бележки към финансовите отчети
Основни счетоводни политики
(д) Оценка и управление на риска
В хода на обичайната си дейност дружеството може да бъде изложено на различни финансови рискове. Пазарният риск е рискът, че справедливата стойност или бъдещите парични потоци на финансов инструмент ще варират поради промените в пазарните цени. Пазарният риск включва валутен риск, лихвен риск и ценови риск. Кредитният риск е рискът, че едната страна по финансовия инструмент ще причини финансова загуба на другата, в случай че не изпълни договореното задължение. Ликвидният риск е рискът, че дружеството би могло да има затруднения при посрещане на задълженията си по финансовите пасиви.
Валутен риск
Дружеството не е изложено на значим валутен риск, тъй като неговите сделки се извършват основно в лева. Лихвен риск
Финансовите пасиви, които излагат дружеството на лихвен риск, са получените инвестиционни и оборотни кредити.
Ценови риск
Дружеството не е изложено на пряк ценови риск, тъй като цените на извършваните от него услуги се образуват на основата на пазарни принципи и отразяват всички промени в конкретната ситуатиция.
– Кредитен риск
Финансови активи, които потенциално излагат дружеството на кредитен риск, са предимно вземания от продажби и предоставени заеми. Основно дружеството е изложено на кредитен риск, в случай че контрагентите не изплатят своите задължения. Политиката на ръководството за минимизиране на този риск е насочена към осъществяване на продажби на услwги на клиенти с подходяща кредитна репутация и получаване на адекватни обезпечения.
Бележки към финансовите отчети
Основни счетоводни политики
– Ликвиден риск
Ръководството на дружеството поддържа оптимално количество свободни парични наличности с цел осигуряване на постоянна ликвидност за покриване на текущите задължения. Това се постига посредством системата за финансово планиране, като паричните постъпления и плащания се координират от гледна точка на срочност и размери.
(е) Дълготрайни материални активи
Собствени дълготрайни активи
Първоначално придобиване и справедлива стойностДълготрайните материални активи се отчитат първоначално по цената на придобиване, а последващото оценяване е по “цена на придобиване”.Последващ разходПоследващ разход, свързан със замяната на компонент от машина, съоръжение или оборудване, включително основен преглед и разход за основен преглед, се капитализира само когато увеличава бъдещите икономически изгоди от използването на машината, съоръжението или оборудването. Всички други последващи разходи се признават за разход в периода, през който са възникнали.Печалбите и загубите от изписването на дълготраен материален актив се определят като се съпоставят постъпленията с балансовата стойност и се отчитат приходи от дейността.АмортизацияАмортизацията на дълготрайни материални активи се отчита по линейния метод.Активите се амортизират от месеца, следващ месеца, когато активите влизат в експлоатация.
Бележки към финансовите отчети
Основни счетоводни политики
Очакваните полезни животи са както следва:Сгради и съоръжения 25 годиниПрава върху интелектуална собственост 3 години
През годината не е извършвана промяна в прилаганите методи за амортизация.
(ж) Нематериални активи
-Софтуер
Софтуеът се отчита в отчета за финансовото състояние след като се приспаднат всички натрупани за него амортизации .
-Амортизация
Амортизацията се отчита в отчета за всеобхватния доход по линейния метод за периода на очаквания полезен живот за софтуера и другите нематериални активи. Амортизацията се начислява от месеца, следващ месеца на въвеждането им в употреба.
Бележки към финансовите отчети
Основни счетоводни политики
(з) Дългосрочни инвестиции
Асоциирано дружество е такова, в което инвеститорът упражнява значително влияние с цел участие в процеса на вземане на решения, свързани с финансовата и оперативната политика на дружеството, в което е инвестирано. Значителното влияние на инвеститора се изразява чрез притежаване между 20% и 50 % от дяловете на асоциираното дружество, което не представлява нито дъщерно, нито съвместно предприятие за инвеститора. Инвестициите в асоциирани дружества, както и в дружества в които инвеститорът притежава по-малко от 50 % , се отчитат по цена на придобиване, намалена с евентуалните разходи за обезценка. Дъщерно предприятие е предприятие, което се контролира от друго предприятие (наричано компания майка). Компанията майка има контрол, когато придобие властта да управлява финансовата и оперативната политика на предприятието, в което е инвестирано, така че да извлича ползи в резултат на дейността му..
(и) Инвестиционни имоти
Инвестиционните имоти са собствени или наети по финансов лизинг земи или сгради, или части от тях, държани с цел получаване на приходи от отдаването им под наем. Справедливата стойност на инвестиционните имоти е тяхната пазарна стойност към същата дата, установена от публикувани представителни данни за последните осъществени сделки. Когато инвестиционните имоти се прехвърлят от групата на земите и сградите, балансовата стойност на прехвърлените активи се приема за цена на придобиване към датата на представяне на активите като инвестиционни имоти.
(й) Стоково-материални запаси (СМЗ)
Продукцията се оценява текущо по себестойност, която се формира на базата на основните производствени разходи.
Бележки към финансовите отчети
Основни счетоводни политики
(к) Търговски и други вземания
Търговските и други вземания са представени по номинална стойност, намалена със загубите от обезценки. Вземанията се отписват като несъбираеми, когато ръководството прецени, че не могат да бъдат направени повече разумни усилия за събирането им.
(л) Пари и парични еквиваленти
Парите и паричните еквиваленти включват пари, налични в брой, по разплащателни сметки в банки.
(м) Лихвени заеми
Лихвените заеми се оценяват първоначално по себестойност, разходите по обслужването им се признават като текущ разход.
(н)Търговски и други задължения
Търговските и други задължения в лева са оценени по стойността на възникването им, а тези в чуждестранна валута –по заключителния курс на БНБ. Текущи са тези от тях, които са дължими до 12 месеца след датата на отчета за финансовото състояние.
Бележки към финансовите отчети
Основни счетоводни политики
(о) Задължения към наети лица
Планове за дефинирани вноски
Правителството на България носи отговорността за осигуряването на пенсии по планове за дефинирани вноски. Разходите по ангажимента на дружеството да превежда вноски по плановете за дефинирани вноски се признават в отчета за всеобхватния доход при тяхното възникване.
Платен годишен отпуск
Дружеството признава като задължение недисконтираната сума на оценените разходи по платен годишен отпуск, очаквани да бъдат заплатени на служителите в замяна на труда им за изминалия отчетен период.
(п) Задължения по провизии
Провизии се начисляват и представят в счетоводния баланс в случаите, когато възникне право или конструктивно задължение в резултат на минали събития и е вероятно погасяването на задължението да се осъществи за сметка на изходящ поток от икономически ползи.
Бележки към финансовите отчети
Основни счетоводни политики
(р) Признаване на приходите и разходите
Приходите от продажбите и разходите за дейността са начислявани в момента на тяхното възникване, независимо от паричните постъпления и плащания. Признаването на приходите и разходите се извършва при спазване на изискването за причинна и следствена връзка между тях. Приходите в чуждестранна валута се отчитат по централния курс на БНБ към датата на начисляването им.
Приходи от продажба на активи и услуги
Приходите от продажба на стоки и продукция се признават в отчета за всеобхватния доход, когато значителните рискове и облаги на собствеността са прехвърлени на купувача. Приходите от извършени услуги се признават в отчета за всеобхватния доход пропорционално на етапа на завършеност към датата на изготвяне на счетоводния баланс. Етапът на завършеност се определя чрез проверка на извършената работа. Не се признават приходи, когато съществува значителна несигурност по отношение на получаване на възнаграждението, възстановяване на свързаните разходи или възможно възражение от страна на възложителя.
Финансови приходи/ разходи
Приходите и разходите за лихви се начисляват текущо, на база на договорения лихвен процент, сумата и срока на вземането или задължението, за което се отнасят. Те се признават в отчета за всеобхватния доход в момента на възникването им . Финансовите приходи и разходи се представят на нетна база.
Разходи
Разходите се начисляват при спазване на принципа на текущо начисляване и съпоставимост с реализирания приход.
Финансовите разходи включват разходи за лихви по заеми, изчислени по метода на ефективния лихвен процент, печалби и загуби от валутни операции и други.
Бележки към финансовите отчети
Основни счетоводни политики
Приход от лихви се признава в отчета за доходите на пропорционална времева база, която отчита ефективния доход от актива.
Разходи за обезценки
Загубите от обезценки се признават винаги, в случай че балансовата стойност на един актив или група активи, генерираща парични постъпления, част от която е той, превишава възстановимата му стойност. Загубите от обезценки се признават в отчета за всеобхватния доход за периода на възникването им. Загуби от обезценки се възстановяват, ако се установи, че е имало промяна в преценките, използвани, за да се определи възстановимата стойност. Възстановяването се извършва само до степента, до която балансовата стойност не надвишава преносната стойност, която би била определена, в случай че не са признати загуби от обезценки.
(с) Данък върху дохода
Данъкът върху дохода при печалба или загуба за годината включва текущ и отсрочен данък. Данъкът върху дохода се посочва в отчета за доходите, освен ако не се отнася до операция или събитие, което е отчетено в капитала.
Текущ данък е сумата, която се очаква да се плати/получи от органите по приходите при прилагане на данъчни ставки, действащи към датата на отчета за финансовото състояние, като сумата се отнася за текущия и предходни периоди.
Отсроченият данък се определя по балансовия метод, показващ временни разлики между балансовите стойности на активи и пасиви и техните данъчни основи. Сумата на отсрочените данъци се определя от очаквания начин на плащане/получаване от органите по приходите на балансовите стойности на данъчните активи и пасиви при прилагане на данъчни ставки, които се отнасят за периодите на обратно проявление на данъчните временни разлики.
Актив по отсрочени данъци се признава за всички приспадаеми временни разлики до степента, до която е вероятно да съществува облагаема печалба, срещу която могат да се използват приспадаемите временни разлики. Доколкото не съществува вероятност да бъде реализирана облагаема печалба, срещу която да бъдат оползотворени неизползваните данъчни загуби или кредити, активът по отсрочени данъци не се признава.
(т) Дивиденти
Дивидентите се признават като намаление на нетните активи на дружеството и текущо задължение към собствениците му в периода, в който е възникнало правото им да ги получат.
Бележки към финансовите отчети
Основни счетоводни политики
(у) Свързани лица
За целта на изготвянето на настоящия финансов отчет дружества под общ контрол, служителите на ръководни постове (ключов управленски персонал), както и близки членове на техните семейства, включително и дружества, контролирани от тях, се третират като свързани лица.
Свързаните лица, с които Дружеството има взаимоотношения през годината са следните: „Оптела – Лазерни технологии” АД„Популярна каса 95” АДОрфей Клуб Уелнес АДИновационен фонд Д1 АДКТИ „Съединение” АД„Атлас Юнион” ЕООД„Съединение Асет Мениджмънт” АДФондация Международен институт за изследване на кооперациите
Дружеството няма сделки със свързани лица, при които да е налице отклонение от пазарни цени.
Свързаните лица са определени с протоколно решение на НС на КТИ „Съединение”.
Бележки към финансовите отчети
Стр.
Стр.
1.Приходи от продажби и други приходи1911.Финансови активи, държани за търгуване23
2.Разходи за суровини, материали и консумативи1912.Основен капитал23
3.Разходи за персонал2013.Дългосрочни заеми24
4.Нетни финансови приходи/(разходи)2014.Отсрочени данъчни пасиви24
5.Печалба(загуба) за периода2115.Търговски и други задължения24
6.Дълготрайни материални активи2116.Свързани лица25
7.Дългосрочни инвестиции22 17.Печалба за разпределение/загуба на акция27
8.Дългосрочни вземания22
9.Материални запаси22
10.Търговски и други вземания23
Бележки към финансовите отчети
1.Приходи от продажби и други приходи
Приходът включва приходи от корпоративни клиенти и продажби на дребно.
В хиляди лева
31 декември 2011
31 декември 2010
Приходи от продаби на стоки
47
0
Приходи от продажби на услуги
81
24
Други приходи
135
0
263
24
2.Разходи за суровини, материали и консумативи
В хиляди лева
31 декември 2011
31 декември 2010
Разходи за външни услуги
(41)
(10)
(41)
(10)
Бележки към финансовите отчети
3.Разходи за персонал
В хиляди лева
31 декември 2011
31 декември 2010
Разходи за заплати
(48)
(28)
Разходи за социални осигуровки и обезщетения
(9)
(5)
(57)
(33)
Средният списъчен брой на служителите е 10 души.
4.Нетни финансови приходи/(разходи)
В хиляди лева
31 декември 2011
31 декември 2010
Разходи за лихви
(26)
(78)
в т. ч. на свързани лица
(17)
(65)
Приходи от лихви
22
27
в т. ч. на свързани лица
3
20
Приходи от дивидент
2
(2)
(51)
6.Дълготрайни материални активи
Движението на инвестиционните имоти на дружеството през отчетната година, е както следва:ЗемиСгради и конструкцииМашини и оборудванеСъоръженияТранспортни средстваДруги ДМАОбщо
Салдо към 31.12.2010 г.
431
431
Покупки
Продажби
Салдо към 31декември 2011г.
431
431
Салдо към 31.12.2010 г.
10
10
Амортизация за периода
17
17
Продажби
Салдо към 31декември 2011г.
27
27
Балансова стойност
Към 31 декември 2011 г.
404
404
Бележки към финансовите отчети
7.Дългосрочни инвестиции
В хиляди лева31 декември 201131 Декември 2010
Орфей клуб уелнес АД57885788
Оптела – лазерни технологии АД31513151
89398939
Дружеството притежава 7 700 000 броя акции с номинална стойност 1 лв. всяка, представляващи 37% от капитала на „Орфей клуб уелнес” АД и 3 094 850 броя акции с номинална стойност 1 лв. всяка, представляващи 12% от капитала на „Оптела – лазерни технологии” АД.
8.Дългосрочни вземания
Дългосрочните вземания на Дружеството към 31.12.2011 г. са в размер на 190 хил. лева и са от предоставени дългосрочни заеми. От тях 30 хил.лв. са вземания от свързани лица.
9.Материални запаси
В хиляди лева
31 декември 2011
31 Декември 2010
ПродукцияСтоки
911
9
20
9
Бележки към финансовите отчети
10.Търговски и други вземания
В хиляди лева
31 декември 2011
31 Декември 2010
Вземания по предоставени заеми
100
в т. ч. от свързани лица
Вземания по предоставени аванси
2
Вземания за лихви
130
147
в т. ч. от свързани лица
54
103
Вземания от клиенти в т. ч. от свързани лица Други вземания
187
177
325
249249
11.Финансови активи, държани за търгуване
В хиляди лева31 декември 201131 Декември 2010
Арбанаси АД15691569
Феникс Юг АД10471047
26162616
12.Основен капитал
Основният капитал е на стойност 9 595 хил. лв., разделен на 9 595 108 дяла по 1 лв. всеки, собственост на Корпорация за технологии и иновации „Съединение” АД.
Бележки към финансовите отчети
13.Дългосрочни заеми
В хиляди лева
31 декември 2011
31 Декември 2010
Дългосрочни заеми
1057
1299
в т. ч. от свързани лица
811
1053
1057
1299
Дългосрочните заеми от несвързани лица са в размер на 246 хил.лв. от следните дружества: ОБТК АД, Петър Нейчев и синове ООД и Балкан Сис АД.
14.Отсрочени данъчни пасиви
В хиляди лева
31декември 2011
31 Декември 2010Отсрочени данъчни пасиви от преоценка на финансови активи
1335
Общо отсрочени данъчни пасиви
1335
15.Търговски и други задължения
В хиляди лева
31 Декември 2010
31 Декември 2009
31 декември 2011
31 Декември 2010
Задължения към персонала
21
12
Задължения към социалното осигуряване
7
3
Данъчни задължения
3
1
Други задължения
528
428
559
444
Другите задължения включват: лихви по получени заеми 448 х. лв., в.т.ч.от несвързани лица в размер на на 98 хил.лв.и лихви към свързани лица 350 х.лв., задължения за получени краткосрочни заеми – 42 хил.лв., задължения към други кредитори в размер на 27 хил.лв., от които свързани лица 26 хил.лв. и 1 хил.лв. несвързани, задължения към доставчици 7 хил.лв., от които със свързани лица 4 хил.лв. и 3 хил.лв.несвързани Задълженията за лихви по получени заеми към несвързани лица в размер на 98 хил.лв. са към :ОБТК АД – 64 хил.лв.Петър Нейчев и синове ООД – 25 хил.лв.Балкан Сис АД – 6 хил.лв.Петър Нейчев – 2 х.лвВенелин Йорданов – 1 х.лв.
Бележки към финансовите отчети
16.Свързани лица
Самоличност на свързаните лица
Вземания от свързани лица към 31.12.2011 г.
Дългосрочни вземанията от свързани лица са в размер на 30 хил.лв. и са по предоставени заеми на следните дружества: Оптела – лазерни технологии АД – 30 хил.лв.
Краткосрочни вземания от свързани лица са в размер на 61 хил.лв. и са от лихви по заеми 54 хил.лв. и като клиенти 7 хил.лв.:Оптела – лазерни технологии АД – 54 хил.лв. – от лихвиПопулярна Каса 95 АД – 1 хил.лв. – като клиентИновационен фонд Д1 АД – 2 хил.лв. – като клиентОрфей клуб уелнес АД – 4 хил.лв. – като клиент
Задълженията към свързани лица към 31.12.2011 г. Дългосрочните задължения към свързани лица са в размер на 811 хил.лв. и са по получени заеми от следните дружества:.Иновационен фонд Д1 АД – 97 хил.лв.Орфей клуб уелнес АД – 714 хил.лв.
Краткосрочни задължения към свързани лица в размер на 380 хил. лв.са към:Оптела – лазерни технологии АД – 115 хил.лв.Иновационен фонд Д1 АД – 50 хил.лв.Орфей клуб уелнес АД – 211 хил.лв.КТИ Съединение АД – 4 хил.лв.
През 2011 год. дружеството няма сделки със свързани лица, при които да е налице отклонение от пазарни цени.
Бележки към финансовите отчети
Сделки със свързани лица:
Свързано лице
Вид сделкаОборот хил. лв Неуреден разчет
Вземане – хил. лв. Задължение – хил.лв.
Оптела-лазерни технологии АДДоговор за заем16830
Оптела-лазерни технологии АДЛихви по договор за заем3 54
Оптела-лазерни технологии АДДоговор за заем168
0
Оптела-лазерни технологии АДЛихви по договор за заем
95
Иновационен фонд Д1 АДДоговор за заем 74
97
Иновационен фонд Д1 АДЛихви по договор за заем 2
50
Орфей клуб уелнес АДДоговор за заем
714
Орфей клуб уелнес АДЛихви по договор за заем14
205
Орфей клуб уелнес АДВременна финансова помощ
6
Оптела-лазерни технологии АДВременна финансова помощ20
20
КТИ Съединение АДДоставчик10
4
КТИ Съединение АДКлиент110
Иновационен фонд Д1 АДКлиент26 2
Оптела-лазерни технологии АДКлиент220
Орфей клуб уелнес АДКлиент124
Популярна Каса 95 АДКлиент11
911191
Условията на сделките със свързаните лица не се различават от пазарните, които се прилагат при сделки между несвързани лица.
17.Печалба за рапределение/загуба на една акция
В хиляди лева
31 декември 2011
31 Декември 2010Печалба за разпределение, установена по отчета за всеобхватния доход в хил. лв.
79
(81) ((81) Средно претеглен брой на акциите за периода в хил. бройки
9595
9595 9595
Печалба за разпределение на една акция в лева
0.01
(0,01)
Изпълнителен директор:…………………………….. Съставител:………………………….. /Димитър Гишин/ /Атлас Финанс ЕАД/
Изпълнителен директор:…………………………….. /Венелин Йорданов/
Финанси